Kako razviti investicioni portfolio

U trećoj epizodi, druge sezone podkasta #JezikFinansija razgovaramo sa Majom Menićanin.

Maja će slušaoce uvesti u svet investiranja, objašnjavajući osnovne pojmove kao što su investicioni portfolio, sigurni plasmani i uticaj vremenskog horizonta na investicione odluke. Razgovaraće i o vrstama investicionih fondova, troškovima ulaganja, kao i o specifičnim investicijama poput ulaganja u zlato.

Epizoda pod nazivom Kako razviti investicioni portfolio biće dostupna 27.oktobra na našoj Patreon stranici, a od 30. oktobra 2024. na YouTube kanalu i striming platformama, a šta vas očekuje u epizodi pogledajte u nastavku teksta.

  • Često se pominje portfolio, investicioni portfolio. Kako bismo našim slušaocima definisali šta je portfolio?

Investicijski portfelj je zapravo skup financijske imovine neke osobe ili poduzeća. Ta financijska imovina može biti različita: u portfelju mogu biti zastupljene dionice/akcijeKad se gleda kao porfolio ili portfelj to zapravo znači da se tom imovinom i upravlja.

  • Koji su najsigurniji plasmani?

Kod investiranja u financijske instrumente  najsigurnijima se smatraju instrumenti novčanog tržišta. To mogu biti depoziti, trezorski zapisi ili kratkoročne obveznice. Oni služe za ulaganja na kratki rok i zato se njihove vrijednosti kreću jako stabilno za razliku od instrumenata poput dionica u koje se ipak preporučuje ulagati na dulji rok.

  • Može li vremenski horizont uticati na našu investicionu odluku?

Naravno, rok je jedan od najvažnijih okolnosti koje utječu na našu odluku. Ako nam novci trebaju uskoro tada ćemo ulagati konzervativno jer ne želimo da za 15 dana zbog neke nepredviđene okolnosti budemo u minusu. Ako razmišljamo dugoročno i nove nećemo trebati 10 ili možda 20 godina tada s našom investicijom možemo biti puno hrabriji.

  • Šta su investicioni fondovi?

Investicijski fondovi jesu oblici zajedničkog ulaganja gdje ulagači zajedno ulažu u različite vrste imovine. To je zapravo jedan portfelj koji ima puno manjih vlasnika. Ulagači time ostvaruju bolje uvjete nego da samostalno ulažu: niži troškovi, porezni tretman i sl.

  • Koje sve vrste investicionih fondova postoje?

Mi ulagači smo različiti i imamo različite ciljeve nismo jednako skloni riziku. Tako postoje i različiti fondovi za različite tipove ulagača – i tu je javko važno ne gledati samo potencijalne zarade nego i rizike koje prihvaćamo ulaganjem. Na izbor fonda mogu utjecati i troškovi te je o njima važni biti informiran.

  • Kaže se često da je izbor investicionog fonda u korelaciji sa našim investicionim ciljevima i sklonosti ka riziku. A da li na naš izbor investicionog fonda utiču i troškovi? I koliki su obično?

Troškovi fonda mogu biti vrlo niski: od 0,10% godišenje, sve do 2 ili više %. Oni ovise o vrsti imovine ku koju fond ulaže kakvu strategiju fond ima i slično. (ovo je dosta široko za objasniti ali to možemo laku u podcastu proći 😉)

  • Često se u poslednje vreme priča o investiranju u zlato, jer je vrednost zlata u poslednjih godinu dana rasla. Kako se investira u zlato?

O zlatu se sve više priča kao o investicijskoj imovini i takvo ulaganje može zaštiti vrijednost našeg portfelja ili donijeti dodatnu vrijednost, a li nije rješenje ulagati samo u zlato nego proširiti svoje ulaganje na više vrsta imovine. Postoji više vrsta ulaganja u zlato: kupnja i čuvanje fizičkog zlata te ulaganje u fondove koji kupuju zlato.

Finansijska revizija

U drugoj epizodi, druge sezone podkasta #JezikFinansija razgovaramo sa Biljanom Bogovac.

Ovaj razgovor se bavi finansijskom revizijom, njenom definicijom, svrhom i procesom, kao i uslovima za dobijanje pouzdanog revizorskog izveštaja. Poseban akcenat stavljen je na značaj korporativne kulture za kvalitet finansijskog izveštavanja i uticaj koji ona ima na sprovođenje revizije.

Šta su to revizorski izveštaji, nezavisne potvrde tačnosti finansijskih izveštaja? Koje su razlike između finansijske revizije i finansijske forenzike, koja se fokusira na otkrivanje prevara i analizu internih kontrola?

Epizoda pod nazivom “Finansijska revizija” biće dostupna 16. oktobra 2024. na YouTube kanalu i striming platformama, a šta vas očekuje u epizodi pogledajte u nastavku teksta.

  • Kako bi ti definisala šta je finansijska revizija i zašto ju sprovodimo?

Finansijska revizija je nezavsina provera sa razumnim (ne 100%) uveravanjem da su finansijski izveštaji tačni, potpuni i da sadrže važne objave za korisnike kojima je namenjen.

  • Šta je potrebno da bi se dobio pouzdan izveštaj? Da li je revizija garancija da je izveštaj verodostojan?

Da bi se dobio pouzdan revizorski izveštaj potrebno je raspolagati kvalitetnim podacima, dakle sistemom evidentiranja podataka, obrade i povezanost svih sistema u sistem izveštavanja koji ima ugrađene interne kontrole (kako manualen tako i sistemske) u cilju obezbeđenja adekvatnog kvaliteta izveštaja.

  • Da li korporativna kultura utiče na finansijsko izveštavanje i sprovođenje revizije?

Korporativna kultura veoma utiče na finansijsko izveštavanje i sprovođenje revizije. Ako ne positoji “tone at the top” da je kvalitet finansijskog izvestaja važan, onda ne postoji osnovna pretpostavka kvalitetnog finansijskog izveštaja. Revizija takođe zavisi od korporativne kulture i oslanja se na nju.

  • Kada dobijemo revizorski izveštaj, šta smo mi u stvari dobili? Kakvu vrstu sertifikacije?

Revizorskim izveštajem smo utvrdili nezavisno mišljenje sa razumnim uveravanjem. To je potvrda da je neko nezavisan proverio finansijski izveštaj i da je Izveštaj u skladu sa Međunarodnim Standardima Revizije. Takođe, Izveštajem smo dobili potvrdu da su ispoštovane sve revizorske prcedure kako bi izdaolo takvo mišljenje. Revizori su ovlašćeni od strane regulatornog tela da mogu da potpišu mišljenje. Njihovo ovlašćenje od strane regulatornog tela određeno je posedovanjem određenih kvalifikacija i sertifikata.

  • Kakva je razlika između revizije i finansijske forenzike?

Finansijska forenzika se fokusira na pronevere (prevarne radnje) i interne kontrole, ne poznaje pojam materijalnosti koji revizija koristi kao osnovno načelo sprovođenja procedura. Veoma su različite, imaju drugačiji obuhvat i cilj.

Bezgotovinsko plaćanje

U prvoj epizodi, druge sezone podkasta #JezikFinansija istražujemo svet bezgotovinskog plaćanja, a naša prva gošća je Bojana Kalicanin Stojanović– članica Izvršnog odbora NLB Komercijalne banke, zadužena za operativne i IT funkcije. Kako bezgotovinska plaćanja olakšavaju život preduzetnicima i građanima? Da li Srbija prati trendove? Otkrijte sve što niste znali o digitalnim transakcijama u prvoj epizodi nove sezone podkasta “Jezik finansija”!

Epizoda pod nazivom “Bezgotovinsko plaćanje” biće dostupna 02. oktobra 2024. na YouTube kanalu i striming platformama, a šta vas očekuje u epizodi pogledajte u nastavku teksta.

  • Kako bi ti definisala bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje podrazumeva sve vrste transakcija između kupca i prodavca prilikom kojih se ne koristi gotov novac – različiti prenosi sredstava sa računa na račun koji se mogu obaviti putem npr platnih kartica, digitalnih kanala, internet trgovine i sl.

  • Koja je ključna prednost bezgotovinskog plaćanja u odnosu na plaćanje gotovinom?

Bezgotovinska plaćanja su komforna jer niste ograničeni gotovinom koju imate uz sebe a kroz različite kanale možete da ih koristite i u bilo koje doba dana i sa bilo kog mesta na svetu. Obzirom na odsustvo gotovog novca ova plaćanja su i bezbednija.

  • Na kojim to mestima i u kojim okolnostima je odlično da imamo mogućnost bezgotovinskog plaćanja?

Ovakva mogućnost je velika prednost u svim okolnostima, a lično izbegavam mesta gde moram da platim u gotovini jer je retko nosim i koristim. Pohvalno je i što se promoviše skoro na svim nivoima i što sve manje imamo potrebu da koristimo gotov novac.

  • Koje su vrste digitalnih plaćanja?

Postoje različite definicije šta digitalno plaćanje podrazumeva posebno iz razloga što se tehnologije u ovoj oblasti jako brzo razvijaju i čine dostpnim nove vrste plaćanja koje praktično prethodno i nisu bile moguće.

Ako bismo pojednostavili stvari, digitalna plaćanja možemo da svedemo na plaćanja preko digitalnih kanala: plaćanja putem interneta, korišćenje različitih digitalnih novčanika, transakcije kroz mBank ili eBank rešenja i korišćenje payment platformi.

  • Obično kada pričamo o bezgotovinskom plaćanju mislimo na naše svakodnevne transakcije, međutim, bezgotovinsko plaćanje je modalitet plaćanja koji vole i preduzetnici i privrednici. Zašto? Koji su to benefiti za njih?

Bezgotovinska, ali i digitalna plaćanja, već duže vreme koriste privrednici i preduzetnici, jer je na taj način poslovanje jednostavnije. U nekim slučajevima i zakon propisuje ovakav vid plaćanja, u cilju suzbijanja sive ekonomije i transparentnosti poslovanja. U svakom slučaju je komfornije jer se najčešće obavlja putem digitalne banke kroz mBank i eBank rešenja, gde se eliminišu gotovina, štampa virmana i čekanje po ekspoziturama, dok je kontrola izvršenja plaćanja efikasnija. Takođe, mogućnost ecommerca omogućava mnogo širu prisutnost i dostuponst do značajno većeg broja kupaca i tražišta, a donosi uštedu u npr renti poslovnog prostora.